Auditul AML în România devine tot mai relevant într-un context marcat de evoluții legislative, tehnologice și de intensificarea controalelor autorităților. Articolul analizează cadrul normativ, etapele procedurale și componenta tehnologică a auditului AML, oferind recomandări practice și perspective de evoluție. Auditul este prezentat nu doar ca o obligație legală, ci ca un instrument strategic pentru gestionarea riscurilor și consolidarea conformității pe termen lung.

În contextul cadrului de reglementare tot mai strict privind prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţări terorismului, este important ca fiecare entitare raportoare să trateze obligaţia legală privind realizarea auditului AML. Un audit AML eficient trebuie să reflecte cerințele Legii nr. 129/2019 și ale reglementărilor secundare, precum și așteptările autorităților de supraveghere și control. Acest ghid prezintă modul corect de organizare, realizare și implementare a auditului AML,...